企业的现金收入应主当日送存开户银行。当日送存确有困难的，应于次日送存开户银行

  1、是持有库存。一般来说，在库存上有更大的投入能带来更高水平的客户服务。长期以来，库存作为公司制作和出售的物资确保服务环节，在企业的运营中占有主体位置。企业持有必定的库存，有助于确保出产正常、接连、安稳进行，也有助于保质、保量地完成用户需求；

  2、是库存操控坚持合理库存。库存办理的意图是坚持适宜的库存量，既不能过度积压也不能缺少；

  3、是以日本丰田为代表的企业提出的所谓“零库存”的观念。首要代表是按时出产方式(JIT)。库存便是糟蹋，零库存便是这儿面的一项高效库存办理的改善办法，并得到了企业广泛的运用。

  库存现金是指存放于企业财会部分、由出纳人员经管的钱银。库存现金是企业流动性最强的财物，企业应当严格遵守国家相关现金办理制度，正确进行现金出入的核算，监督现金运用的合法性与合理性。